Возврат комиссионного товара от покупателя в 1с 8 3

Содержание
  1. Заполнение отчета комиссионера по продажам в 1С
  2. Передача товара комиссионеру
  3. Регистрация отчета комиссионера
  4. Оплата товара и вознаграждения
  5. Возврат товаров от покупателя в 1С Бухгалтерии 3.0 (8.3)
  6. Возврат в 1С с указанием документа реализации
  7. Возврат от покупателя без указания документа реализации
  8. Возврат товаров от комиссионера
  9. Возврат оборудования
  10. Возврат тары
  11. Печатные формы
  12. Ввод на основании
  13. Как в 1с 8.3 бухгалтерия сделать возврат товара поставщику
  14. Способ 1. Документом «Корректировка поступления»
  15. Способ 2. Документом «возврат товара поставщику»
  16. Автоматизация бизнеса на платформе 1С:Предприятие 8
  17. 1.   Настройки договора с комиссионером
  18. 2.   Документы, формирующиеся на основании отчета комиссионера о продажах
  19. Возврат комиссионного товара от покупателя в 1с 8 3
  20. 1С:Бухгалтерия 8 редакция 3.0 — комитент, комиссионер и субкомиссионер. часть 3: возврат
  21. Возврат товара в 1С 8.3: Управление торговлей от покупателя
  22. Как сделать возврат товара от покупателя в 1С 8.3
  23. 1с возврат комиссионного товара
  24. Как в 1С 8.3 сделать возврат товаров от покупателя
  25. Возврат от покупателя комиссионного товара
  26. Возврат товаров от покупателя в 1С Бухгалтерии 3.0 (8.3)
  27. Как оформить возврат товара от покупателя продавцу в 1С 8.3
  28. Как отразить в отчете комитенту возврат товара от покупателя
  29. Возврат товаров от покупателя в 1С 8.3: инструкция + проводки
  30. Как сделать возврат от покупателя без указания документа реализации

Заполнение отчета комиссионера по продажам в 1С

Возврат комиссионного товара от покупателя в 1с 8 3

Любая комиссионная торговля имеет под собой наличие двух действующих лиц: комиссионера, принявшего товар на реализацию за вознаграждение в виде процента от выручки, и комитента, лица, предоставившего данный товар. Программа 1С Бухгалтерия в версии 8.3 позволяет полноценно отражать все операции, происходящие при данном виде отношений.

Для примера можно рассмотреть ситуацию, при которой компания передает комиссионеру на реализацию товар. Условия вознаграждения составляют 50% от разницы между закупочной и продажной ценой. Товар реализован в полном объеме, вознаграждение выплачено.

Передача товара комиссионеру

В первую очередь оформляется новый договор, причем его тип «С комиссионером на продажу». В раздел, посвященный начислению вознаграждения, вписывается способ расчета и величина процентной ставки. Это позволит в дальнейшем автоматизировать все расчеты, и не заниматься их ручным выведением.

Далее необходимо передать комиссионеру товар на реализацию. Оформление данного типа операции осуществляется как «Реализация» с типом «Товары, услуги, комиссия».

В шапку вносится информация о контрагенте и договоре с ним, после чего через вкладку «Товары» идет перечисление всех товарных позиций.

С учетом внесенных данных о комиссионере в договор, система принимает товар именно на реализацию, а не зачисляет на баланс получающей стороны.

С учетом того, что товары передаются второй стороне на комиссию, в табличной части имеется графа «Счет передачи». Данный счет применяется для отражения всех товаров, передаваемых комиссионеру. Счет выставляется автоматически из номенклатуры. Если она выставлена в позицию «Товар», то счет берется 45.01 «Покупные товары отгруженные».

После проведения документа формируются проводки, отражающие факт передачи товара. Для нашего случая проводка Дебет 45.01 Кредит 41.01

Регистрация отчета комиссионера

После регистрации отчета комиссионера происходит начисление ему положенного вознаграждения. Оформляется операция отдельным документом по адресу «Продажи» — «Отчеты комиссионера по продажам», где генерируется новый документ.

Через вкладку «Главное» выставляется компания-контрагент и номер договора с ним. В разделе «Комиссионное вознаграждение» вносится соответствующая информация по расчетам.

Если эти сведения были указаны ранее в договоре, то заполнение граф произойдет в автоматическом режиме.

При желании занесенные данные могут быть откорректированы, имеется возможность для указания счета НДС и величине ставке данного налога, а также регистрации полученного счета-фактуры.

В случае, если удержание комиссии производится до момента передачи комитенту выручки, в программе проставляется галочка «Комиссионное вознаграждение удержано из выручки». Если же комитент получил всю сумму выручки, а затем сам будет вести расчеты с комиссионером, то данная отметка не проставляется.

Далее отражаются счет и аналитика затрат, связанных с вознаграждением. В большинстве случаев отражение ведется по статье 44.01 «Издержки обращения» и статьей затрат «Услуги комиссионеров».

Через вкладку реализация можно посмотреть все товары, реализованные в рамках договора. При наличии документа реализации данные могут быть заполнены автоматически.

Делается это простым нажатием клавиши «Заполнить» и выбрать необходимый документ, из которого берутся данные. После этого в табличной части найдут свое отражение все представленные товары.

Данный перечень в ручном режиме можно подвергнуть корректировке.

В графах «Цена передачи» и «Цена» указываются цены поступления товара и его реализации. Из разницы и определяется величина вознаграждения комиссионера. Ее расчет ведется по каждой из позиций в отдельности с последующим суммированием данных.

В табличной части допускается отражение данных по покупателю, в том числе при наличии счета-фактуры.

Через вкладку «Возврат» отражаются сведения о товарах, которые в силу различных причин не удалось реализовать, и они были возвращены комитенту.

Через вкладку «Денежные средства» отображаются данные по всем поступлениям денежных средств от покупателя, причем информация заносится в систему в ручном режиме.

Вкладка «Дополнительно» позволяет указать получателя и отправителя в случаях, если их наименование отличается от внесенных в систему.

После того, как документ проведен, формируется следующий набор бухгалтерских проводок:

Дебет 90.02 Кредит 45.01 (списание себестоимости реализованных товаров)

Дебет 62 Кредит 90.01 (выручка)

Дебет 44.01 Кредит 60.01 (затраты на комиссионное вознаграждение)

Кроме того, при наличии условия удержания вознаграждения из выручки, будет формироваться дополнительная проводка

Дебет 60 Кредит 62

Отдельно необходимо указать проводки, связанные с начислением НДС, как по товарам, так и по вознаграждению комиссионеру

Дебет 90.03 Кредит 68.02

Дебет 19.04 Кредит 60

Оплата товара и вознаграждения

После того, как оплата за товар получена и перечислена комитенту, производится выплата вознаграждения. Факт получения оплаты должен быть отражен.

Для этого целесообразно использовать следующий порядок действий «Отчет комиссионера» — «создать на основании», после чего выбрать необходимый документ. Его создание будет осуществлено автоматически с полным заполнением граф.

Если вознаграждение удерживается из выручки, то данный факт будет отражен в документе.

В случае, если вознаграждение выплачивается отдельно после получения комитентом всей суммы, то создать документ на оплату также можно через «Отчет комиссионера».

Возврат товаров от покупателя в 1С Бухгалтерии 3.0 (8.3)

Возврат комиссионного товара от покупателя в 1с 8 3

Как провести возврат товара от покупателя в программе 1С 8.3 Бухгалтерия

Возврат товаров от покупателей осуществляется одноименным документом. Рассмотрим поэтапную инструкцию по возврату товара от покупателя в 1с 8.2 и 8.3.

В конфигурации имеется возможность ввести данный документ на основании двух других документов: Отчет о розничных продажах и Реализация товаров и услуг.

Если зайти в журнал операций Возврат товаров от покупателей, можно увидеть кнопку с выпадающим списком Возврат. Там два пункта: Продажа, комиссия и Оборудование.

На самом деле, видов возвратов от покупателя больше:

  • Возврат с указанием документа реализации
  • Возврат без указания документа реализации
  • Возврат от комиссионера
  • Возврат оборудования
  • Возврат тары

При вводе документа в шапке каждого вида возврата обязательно нужно указать следующие реквизиты:

  • Склад — место хранения, куда делается возврат. Оформить возврат можно только на склады с типом «Оптовый» или «Розничный
  • Тип цен – необходимо установить тот тип цен, по которому осуществляется возврат, берется из договора покупателя или из настроек пользователя, либо может меняться кнопкой Изменить
  • Валюта – валюта, в которой будет выражена сумма документа. Берется автоматически из договора

Обязательные реквизиты шапки для всех видов возвратов одинаковы и далее мы их рассматривать не будем.

Рассмотрим каждый вид возврата в отдельности.

Возврат в 1С с указанием документа реализации

Чтобы оформить данный возврат в 1С 8.3, нужно в журнале документов нажать кнопку Возврат и выбрать пункт Продажа, комиссия.

В шапке вновь созданного документа нужно заполнить реквизит Документ отгрузки, указав документ, реализации, по которому осуществляется возврат. После того, как выбрали нужную операцию, заполняем закладки: Товары и Расчеты.

  • Таблицу Товары можно заполнить автоматически, нажав кнопку Заполнить и выбрав Заполнить по документу отгрузки, либо вручную через кнопку Подбор. После установки Номенклатуры соответственно необходимо указать Количество, Цену, Ставку НДС. На закладке Расчеты указываются счета, по которым будет учитываться Номенклатура.
  • Цена — заполняется из регистра Цены номенклатуры.
  • Счет учета, Счет учета НДС, Счет доходов и Счет расходов — заполняются из регистра Счета учета номенклатуры.
  • Субконто – представляет собой номенклатурную группу текущего товара.

Если заполнение таблицы Товары происходит по Документу отгрузки, то система сама определит учетную стоимость товаров к возврату на момент реализации.

Также, если возврат происходит на основании документа Отчет о розничных продажах, подставляются реквизиты ПКО, которым розничному Контрагенту был произведен возврат денежных средств.

Возврат от покупателя без указания документа реализации

Аналогично вышеописанному, чтобы оформить данный возврат нужно в журнале документов нажать кнопку Возврат и выбрать пункт Продажа, комиссия.

Дальнейшие действия схожи с формированием документа с указанием документа реализации за некоторым исключением, которые сейчас и рассмотрим.

Так как Документ отгрузки не выбран, мы не знаем партию товара и следовательно его Себестоимость. Для указания Себестоимости в каждой строке предусмотрено специальное поле, его нужно заполнить вручную.

Внимание!
При УСН, если Документ отгрузки не указан, необходимо заполнить дополнительно поле Расходы (НУ). Здесь важно показать, относятся ли возвращаемая Номенклатура к принимаемым расходам в момент реализации.

Возврат товаров от комиссионера

Чтобы провести в учете операцию возврата товаров или ГП (готовой продукции) комиссионеру, нужно по кнопке Возврат выбрать пункт Продажа, комиссия.

В созданном документе у Договора должен быть вид «С комиссионером (агентом)».

Счет учета и Переданные счет учета – программа подставляет исходя из настроек регистра Счета учета номенклатуры.

Возврат оборудования

Чтобы провести в учете операцию возврата оборудования от покупателя, нужно по кнопке Возврат выбрать пункт Оборудование.

На закладке Оборудование указывается номенклатура, количество, цена, ставка НДС, а также счета учета номенклатуры.

  • Табличную часть «Товары» так же можно заполнить либо вручную, добавляя строки, либо через кнопку Заполнить на основании документа на отгрузку
  • Если поле Документ отгрузки не заполнено, необходимо дополнительно указать учетную стоимость возвращаемого оборудования
  • Как и в случае Возврат товаров от покупателя без указания документа реализации поле Себестоимость нужно заполнить вручную
  • Цена — проставляется программой на основании регистра Цены номенклатуры. Счет учета, Счет учета НДС, Счет доходов и Счет расходов проставляется программой на основании регистра Счета учета номенклатуры

Возврат тары

Чтобы оформить возврат тары, нужно в журнале документов нажать кнопку Возврат и выбрать пункт Продажа, комиссия или Оборудование (в случае, когда Оборудование возвращается вместе с тарой).

Дальнейшие действия аналогичны предыдущим видам возвратов.

Печатные формы

Для документа Возврат товаров от покупателя существует печатная форма. Можно добавлять свои (внешние печатные формы).

Ввод на основании

Список объектов, которые можно ввести на основании документа Возврат товаров от покупателя:

  • Отражение начисления НДС
  • Отражение НДС к вычету
  • Платежное поручение
  • Выдача наличных
  • Списание с расчетного счета
  • Счет-Фактура выданный
  • Счет-Фактура полученный

Как в 1с 8.3 бухгалтерия сделать возврат товара поставщику

Возврат комиссионного товара от покупателя в 1с 8 3

С 01.01.2019 года возвраты товара поставщикам рекомендуют оформлять через корректировочные счета фактуры, Данные рекомендации указаны в письме ФНС.           

Рассмотрим на примере: Организация ООО «Конфетпром» закупила товара у контрагента ООО “Сервислог” на сумму 66 000,00руб. В т.ч НДС 11000,00руб. В процессе перепродажи у одной из позиции товара был выявлен брак. Организация возвращает товар поставщику. Т.к организации плательщики НДС, то поставщик выставляет корректировочную счет-фактуру.

            Заходим в раздел Покупки- Поступления (акты, накладные).

            Создадим документ поступление товаров и услуг, в шапке документа укажем

поставщика ООО “Сервислог” и договор. В табличной части заносим купленные товары Телевизор “JVC”- 1шт, Телевизор “SHARP” — 1шт.

В счет-фактуре полученной ставим галочку «Отразить вычет НДС в книге покупок датой получения».

 Программа по документу «Счет-фактура полученный» формирует проводки по счету 68.02, и делает запись в книгу покупок.

              

После того, как был выявлен брак для позиции Телевизор “SHARP”, необходимо оформить возврат поставщику. Т.к. поставщик плательщик НДС, то он выставит корректировочную счет-фактуру на поступление.

Отразить можно двумя способами:

  1. Документом «Корректировка поступления».

  2. Документом «возврат товара поставщику »(начиная с релиза 3.0.71).

Способ 1. Документом «Корректировка поступления»

В документе поступления нажимаем кнопку «Создать на основании» и выбираем «Корректировка поступления».

Внимание! Если данные пункт отсутствует по кнопке «Создать на основании», то необходимо проверить включенную функциональность программы.

Заходим Главное — Функциональность – на вкладке Торговля ставим галочку «Исправительные и корректировочные документы».

Вводим документ корректировка поступления:

На закладке Главное выбираем для формирования корректировочной счет-фактуры вид операции «Корректировка по согласованию сторон».

В поле основание указывается исходный документ, по которому будет оформляться возврат.

В поле «Отражать корректировку» выбираем вариант «Во всех разделах учета» – будут сформированы и бухгалтерские проводки по возврату товара и запись по НДС для формирования в книге продаж или книге покупок.

Т.к. в нашем примере у нас идет возврат товара, следовательно, уменьшение стоимости по документу поступления, то формируется запись книги продаж по восстановлению ранее принятого к вычету НДС по счету-фактуре, к которому выставлена корректировочная счет-фактура (пп. 4 п. 3 ст. 170 НК РФ). Для этого ставим флажок Восстановить НДС в книге продаж.

На вкладке «Товары» отражаем возврат бракованного товара. Для это у позиции Телевизор “SHARP” в поле «После изменения» в колонке «Количество» убираем количество товара.

Если товар возвращаю частично, то в колонке количество в поле после изменения указывают количество, которое осталось у покупателя, а количество возвращаемого товара программа вычислить как разницу между полями Количество до изменения минус Количество после изменения.

В поле «Корр. Счет-фактура №» указываем номер и дату корректировочной счет-фактуры и нажимаем кнопку «Зарегистрировать».

           

В счет-фактуре видим суммы к уменьшению, и код вида операции — 18. Запись в книгу продаж попадет с данным кодом.

Из счет-фактуры по кнопке «Печать» можем распечатать счет-фактуру за поставщика

Т.к отразили корректировку во всех разделах учета, то программа сформировала проводки и откорректировала остатки товара на складке, взаиморасчеты с поставщиком и провела корректировку суммы НДС.

НДС восстановился в книге продаж:

Из документа «Корректировка поступления» можно распечатать следующие формы:

  • Соглашение об изменение стоимости
  • ТОРГ-12 (на возврат)

Способ 2. Документом «возврат товара поставщику»

Начиная с релиза 3.0.71 в программе появилась возможность вводит корректировочные счета-фактуры для документа возврат товара поставщику. Создадим документ «Возврат товара поставщику» на основании введенного документа «Поступление товаров и услуг» по кнопке «Создать на основании».

 На вкладке «Товары» автоматически заполнится вся номенклатура из документа поступления. Оставляем только те позиции, которые необходимо вернуть поставщику.

На вкладке расчеты проверяем правильно ли указаны счета расчетов.

На вкладке НДС необходимо выбрать вариант счет-фактуры, которая будет зарегистрирована в книге продаж. В нашем случае это «Корректировочная счет-фактура от поставщика».

Т.к выбран вариант «Корректировочная счет-фактура от поставщика», то доступно поле для ввода номера и даты корректировочной счет-фактуры. Заносим данные и по кнопке «Зарегистрировать» создаем корректировочную счет-фактуру.

В счет-фактуре видим суммы к уменьшению, и код вида операции – 18. Запись в книгу продаж попадет с данным кодом 

В документе «Возврат поставщику» будут сформированы следующие проводки:

Будут откорректированы остатки товара и взаиморасчеты с поставщиком, а так же сделана запись в книгу продаж.

Если в документе «Возврат товара поставщику» на вкладке НДС установить переключатель «Счет-фактура выданный поставщику», то программа предложить выписать счет-фактуру выданную поставщику.

В документе возврата по кнопке «Печать» можно распечатать следующие формы:

  • возврат поставщику
  • ТОРГ-12
  • УПД
  • Счет-фактуру

         

Консультацию для Вас составила специалист нашей Линии консультаций.

Закажите тестовую консультацию по Вашей программе у нас по телефону: +7(343) 288-75-45.

*Для оказания консультации необходимо сообщить ИНН вашей организации, регистрационный номер вашей программы ( для программ 1С:Предприятие версии ПРОФ необходим активный договор 1С:ИТС ПРОФ)

Автоматизация бизнеса на платформе 1С:Предприятие 8

Возврат комиссионного товара от покупателя в 1с 8 3

1.       Настройки договора с комиссионером

2.       Документы, формирующиеся на основании отчета комиссионера о продажах

Для отражения и учета комиссионной торговли в типовой конфигурации 1С Бухгалтерия 3.0 используется документ «Отчет комиссионера (агента)». Отчет заполняется данными агента, который поручается для продажи товара или услуги.

Для проведения торгово-комиссионных операций нужно первоначально провести определенные настройки в программе. Для этого зайдем раздел «Главное» и нажмем на строчку «Функциональность» (Рис. 1).

Рис.1 Настройка функциональности в 1С Бухгалтерия, ред. 3.0

В открывшемся окне установим галки на вкладке «Торговля» (Рис. 2). Теперь нам будут доступны операции для учета комиссионных и агентских операций.

Рис. 2 Настройки для учета комиссионных и агентских операций 

1.   Настройки договора с комиссионером

Вид договора – выбираем с комиссионером (агентом) (Рис. 3).

Тип цен – заполняем по желанию.

Выбираем один из способов расчетов с комиссионером (Рис. 4). Если данное поле оставить пустым, то в отчете оно также не заполняется. Возможные варианты способа расчета:

– Процент от суммы продажи;

– Не рассчитывается;

– Процент от разницы сумм продажи или поступления.

Рис. 3 Выбор вида договора в 1С Бухгалтерия, редакция 3.0

Рис. 4 Выбор способа расчета с комиссионеров в 1С Бухгалтерия, редакция 3.0

Для передачи товаров на комиссию предназначен документ – «Реализация: Товары, услуги, комиссия» (Рис.5). Счет фактуру в данном документе не формируем.

Рис. 5 Документ «Реализация: Товары, услуги, комиссия» в 1С Бухгалтерия, базовая версия

Комиссионер должен в установленные сроки предоставить комитенту отчет, прописанный в договоре. Отчет можно сформировать, нажав сверху на кнопку «Создать на основании» и выбрав документ «Отчет комиссионера (агента) о продажах» (Рис. 6).

Рис. 6 Отчет комиссионера о продажах

Данный отчет состоит из пяти вкладок.

На вкладке «Главное» заполним счет расчетов комиссионером. Все расчеты отразим на счете 76.09. Комиссионное вознаграждение отразим на счетах 60.01, 60.02. Расходы по комиссионному вознаграждению – на счете 44.01. Также тут зарегистрируем счет-фактуру по комиссионному вознаграждению агента.

На вкладке «Реализация» отразим реализацию, где укажем данные о покупателе и проданных товарах (Рис. 7).

Рис. 7 Отражение реализации в конфигурации 1С Бухгалтерия 8.3

Третья вкладка – «Возвраты». Здесь отражаем возвраты комиссионерам, как показано на рисунке 8.

Рис. 8 Возвраты комиссионеру

На вкладке «Денежные средства» указываем платежи за проданный комиссионный товар (Рис.9). Здесь выберем одно из значений платежа:

– Оплата;

– Аванс;

– Зачет аванса.

Рис. 9 Денежные средства в 1С Бухгалтерия 8.3, базовая версия

На вкладке «Дополнительно» можно (если необходимо) указать данные о грузоотправителе и грузополучателе (Рис. 10).

Рис. 10 Данные о Грузоотправителе и Грузополучателе в 1С Бухгалтерия, ред. 3.0

При проведении отчета отражаются проводки по бухгалтерскому и налоговому учету. Также формируются регистры реализации агентских операций.  

2.   Документы, формирующиеся на основании отчета комиссионера о продажах

На основании отчета комиссионера о продажах можно сформировать поступление на расчетный счет (Рис. 11).

Рис. 11 Создание документа «Поступление на расчетный счет» в 1С Бухгалтерия 8.3 КОРП

Оплату от продажи комиссионного товара агент должен перечислить за исключением вознаграждения. Расчеты с комиссионерами проверим оборотно-сальдовой ведомостью по счету 76.09.

По кнопке Печать в конфигурации 1С Бухгалтерия 8.3 можно сформировать печатные формы:

– Отчет комиссионера (агента);

– Справки расчета;

– Счета-фактуры.

Рис. 12 Печать из отчета комиссионера

На основании Отчета можно сформировать ряд дополнительных документов (Рис. 13).

Рис. 13 Формирование документов на основании отчета в 1С Бухгалтерия, редакция 3.0

При необходимости в 1С Бухгалтерия, редакция 3.0 можно скорректировать реализацию и счет-фактуру. Также из документа корректировки реализации можно откорректировать отчет агента.

Специалист компании «Кодерлайн»

Наталья Крехова

Возврат комиссионного товара от покупателя в 1с 8 3

Возврат комиссионного товара от покупателя в 1с 8 3

Если вознаграждение комитентом выплачивается отдельно, то есть не учтено в сумме задолженности при составлении отчета комитента, то при получении денежных средств от комитента в финансовых документах необходимо выбирать вид операции «Поступление оплаты от клиента», так как по сути это оплата услуги нашего предприятия за продажу комиссионных товаров.В свою очередь организация «Комиссионер» для продажи товаров также пользуется услугами посредника — организации «Субкомиссионер». Субкомиссионер также участвует в расчетах и действует от своего имени.

Его комиссионное вознаграждение составляет 5% от суммы продажи.Для ответа на вопрос 5.41 необходимо определиться с порядком оформления в системе операции по возврату комиссионного товара от покупателя в случае создания по данной продаже Отчета комитенту.

При ответе предлагается сделать выбор из следующих вариантов:Если отгрузка некачественного товара и его возврат покупателем произошли в течение одного месяца, до утверждения отчета комиссионера, тогда комиссионер делает в отчете сторнировочные записи по реализации.

Если же товар возвращен покупателем после утверждения отчета, то комитент компенсирует комиссионеру возвращенную покупателю сумму.

Кроме того, при получении от комиссионера извещения о возврате товара покупателем организация для формирования в учете реальной величины выручки, полученной в отчетном периоде от продажи товара, и величины себестоимости продаж должна отразить в учете их корректировку путем внесения исправительных

1С:Бухгалтерия 8 редакция 3.0 — комитент, комиссионер и субкомиссионер. часть 3: возврат

27 июня 2016 Настоящая статья является продолжением двух предыдущих статей, рассказывающих о том, как в программе 1С:Бухгалтерия 8 редакция 3.0 организован учет комиссионной торговли.

Настоящая статья является продолжением двух предыдущих статей, рассказывающих о том, как в программе организован учет комиссионной торговли. В рассматриваемом примере участвуют три действующих лица (организации): комитент, комиссионер и субкомиссионер. В данной статье нас интересует возврат товаров покупателем.

Напомню содержание примера. Организация «Комитент» для продажи своих товаров пользуется услугами посредника — организации «Комиссионер». Комиссионер участвует в расчетах и действует от своего имени. В соответствии с договором, его комиссионное вознаграждение составляет 10% от суммы продажи.

В свою очередь организация «Комиссионер» для продажи товаров также пользуется услугами посредника — организации «Субкомиссионер».

Субкомиссионер также участвует в расчетах и действует от своего имени. Его комиссионное вознаграждение составляет 5% от суммы продажи. 2 февраля 2016 года покупатель вернул субкомиссионеру некачественный товар и выставил на его имя счет-фактуру на возврат.

Денежные средства за возвращенный товар перечислены субкомиссионером на счет покупателя, а возвращенный товар передан комиссионеру. Комиссионер возвращает товар комитенту.

Расходы, связанные с возвратом товара, несет комитент.

Возврат товара в 1С 8.3: Управление торговлей от покупателя

При неудовлетворительном качестве или других причинах покупатель может воспользоваться услугой по обмену не подошедшего товара продавцу.

Права покупателей на обмен или возврат товаров регламентировано в двух законах Российской Федерации: статьей №25 «О защите прав потребителей» и статьей №502 в Гражданском кодексе. Но не все понимают, что эти документы нацелены не на возврат, а на обмен не понравившегося товара.

Если в момент обращения аналогичного товара, на который покупатель бы согласился обменять купленную вещь, то по договоренности с руководством компанией, он может подождать, пока она не появится.

При выявлении брака или других повреждений, клиент так же в праве, обратиться с требованием замены или возврата денежных средств у продавца. Единственным исключением является ситуация, при которой он был осведомлен о наличии брака. В основном, на такие изделия стоит специальная скидка.

В любом случае, для предъявления претензии пишется заявление на имя руководителя компании для возврата или обмена, с указанием паспортных данных покупателя и предоставлением чека. Возвращение товаров происходят постоянно, поэтому стоит изучить вопрос проведения данной операции в программе 1С.

Как сделать возврат товара от покупателя в 1С 8.3

статьи Настоящая инструкция содержит описание работы по созданию документов «Возврат товаров от клиента» в системе «1С:Управление торговлей», созданной на платформе «1С:Предприятие», и предназначена для пользователей типовой системы.

Ознакомившись с ней, вы сможете самостоятельно создать и провести требуемые документы, то есть оформить возврат товара в 1С. Конфигурация системы, в которой были созданы примеры: «Управление торговлей», редакция 11 (11.4.3.126).

Если товар по каким-то причинам не подошел покупателю, его можно и нужно вернуть продавцу.

Клиент инициирует данный возврат любым удобным ему способом – по телефону, по эл.

почте, лично. В типовом функционале системы 1С УТ есть возможность отразить эту хозяйственную операцию. В конфигурации «Управление торговлей» существует 3 типа операций, в рамках которых можно осуществить оформление возврата товара:

  1. Возврат товаров от комиссионера
  2. Возврат товаров от клиента
  3. Возврат товаров от покупателя (розничного)

В данной инструкции будет подробно изложено описание работы с документом «Возврат товаров в 1С 8.3 от клиента» с операцией возврата от клиента (клиент – юридическое лицо).

Операции возвратов от комиссионера и розничного покупателя в данной инструкции не освещаются.

Журнал документов возврата от клиентов располагается в рабочем месте «Продажи» – «Возвраты и корректировки» – «Документы возврата».

1с возврат комиссионного товара

Поступление товара на комиссию Функционал конфигурации позволяет отражать в системе данные о продаже товаров по договору комиссии, то есть получение товаров от поставщиков на реализацию и продажу их конечным клиентам. Автоматизация процесса продажи затрагивает следующие операции:

  1. прием товаров на реализацию и их учет на складах предприятия;
  2. возврат товаров комитенту.
  3. переоценка непроданных комиссионных товаров;
  4. оплата комитенту, получение комиссионного вознаграждения;
  5. учет проданных товаров и формирование отчета комитенту по факту продажи;
  6. регистрацию соглашения с поставщиком-комитентом на получение товаров на реализацию;
  7. планирование поступления комиссионных товаров по заказам с поставщиками;

Правила приема товара на реализацию фиксируются в документе «Соглашение с поставщиком» («Запасы и закупки» — «Работа с поставщиками» — «Соглашения с поставщиками»).

Поступление товаров комитента можно заранее спланировать, создав заказ поставщику-комитенту («Запасы и закупки» — «Работа с поставщиками» — Заказы поставщикам»).

При оформлении заказа поставщику на поступление комиссионных товаров необходимо в заказе поставщику в поле «Операция» выбрать значение «Прием на комиссию».

В том случае, если заказ поставщику оформляется по оформленному ранее соглашению с комитентом, то вид операции «Прием на комиссию» будет заполнен автоматически после выбора соглашения.

В отличие от схемы торговли по договору

Как в 1С 8.3 сделать возврат товаров от покупателя

Покупатель в некоторых случаях может вернуть товар продавцу. Причины могут быть разными – плохое качество, несоответствие договорным характеристикам и т.д.

Порядок возврата с 2021 года изменился.

В программе 1С 8.3 Бухгалтерия возврат оформляют специальной операцией.

Далее читайте поэтапную инструкцию как это сделать.

В бухгалтерском учете у продавца в 1С 8.3 проводки по возврату такие: Дебет Кредит Операция В каком документе 1С 8.3 формируются проводки 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками» 90.01 «Выручка» Сторно реализации Корректировка реализации 90.

02 «Выручка» 41 «Товары» Сторно списания себестоимости 90.03 «Выручка» 19.09 » НДС по уменьшению стоимости реализации» Сторно НДС, начисленного при реализации 68.02 «НДС» 19.

09 » НДС по уменьшению стоимости реализации» НДС, начисленный при реализации, принят к вычету Книга покупок В указывают показатели до изменения и после изменения.

При полном возврате всей партии товаров строка «после изменения» (1) оставляют пустой, как в этом примере: В розничной торговле свои правила по возврату товаров и другой документооборот.

Возврат от покупателя комиссионного товара

По данному вопросу мы придерживаемся следующей позиции: Право собственности возникает у комитента. Обоснование позиции: По договору комиссии одна сторона (комиссионер) обязуется по поручению другой стороны (комитента) за вознаграждение совершить одну или несколько сделок от своего имени, но за счет комитента.

25 Закона РФ от 07.02.1992 N 2300-I «О защите прав потребителей» требования об обмене товара, не подошедшего по форме, габаритам, фасону, расцветке, размеру или комплектации, обязан произвести замену товара на аналогичный, а при отсутствии аналогичного товара и отказе покупателя от исполнения договора вернуть уплаченную за товар денежную сумму.

В обычной ситуации, когда продавец по договору купли-продажи не является комиссионером, возвращаемый товар надлежащего качества становится собственностью продавца ввиду отказа покупателя от исполнения договора. Однако пунктом 1 ст. 996 ГК РФ установлено, что вещи, поступившие к комиссионеру от комитента либо приобретенные комиссионером за счет комитента, являются собственностью последнего.

Согласно ст. 1000 ГК РФ комитент обязан принять от комиссионера все исполненное по договору комиссии, освободить комиссионера от обязательств, принятых им на себя перед третьим лицом по исполнению комиссионного поручения.

Возврат товаров от покупателя в 1С Бухгалтерии 3.0 (8.3)

» » Возврат товаров от покупателей оформляется одноименным документом. Рассмотрим поэтапную инструкцию по возврату товара от покупателя в 1с 8.3 и какие проводки формирует этот документ.

В конфигурации имеется возможность ввести данный документ на основании двух других документов: и . Если зайти в журнал операций Возврат товаров от покупателей, мы увидим кнопку с выпадающим списком Возврат. Там два пункта: Продажа, комиссия и Оборудование.

На самом деле, видов возвратов от покупателя больше:

  1. Возврат оборудования.
  2. Возврат без указания документа реализации.
  3. Возврат с указанием документа реализации.
  4. Возврат тары.
  5. Возврат от .

При вводе документа в шапке каждого вида возврата обязательно нужно указать следующие реквизиты:

  1. Валюта – валюта, в которой будет выражена сумма документа. Берется автоматически из договора.
  2. Склад — место хранения, куда делается возврат.

    Оформить возврат можно только на склады с типом «Оптовый» или «Розничный.

  3. Тип цен – необходимо установить тот тип цен, по которому осуществляется возврат.

    Берется из договора покупателя или из настроек пользователя либо может меняться кнопкой Изменить.

Обязательные реквизиты шапки для всех видов возвратов одинаковы, и далее мы их рассматривать не будем. Рассмотрим каждый вид возврата в отдельности.

Чтобы оформить данный возврат товара покупателю в 1С 8.3, нужно в журнале документов нажать кнопку Возврат и выбрать пункт Продажа, комиссия.

Как оформить возврат товара от покупателя продавцу в 1С 8.3

30.10.2018 В некоторых случаях в соответствии с законом покупатель может вернуть товар продавцу.

Так же товар можно вернуть по договоренности. В программе 1С 8.3 можно сделать возврат от покупателя, на основании реализации товаров или вручную.

В данной поэтапной инструкции мы рассмотрим все варианты с точки зрения продавца и типовые проводки по этой операции. Предположим, что наша организация продала 10 килограмм конфет «Батончик».

Покупатель запросил возврат. Причины в рамках данного примера нам не важны. В форме документа (либо списка) нажмите на кнопку «Создать на основании» и выберите пункт «Возврат товаров от покупателя».

Перед вами откроется полностью заполненный документ. Вы можете откорректировать необходимые реквизиты, либо количество возвращаемого товара. Мы ничего изменять не будем. Теперь рассмотрим проводки.

Документ реализации сформировал движения, показанные на рисунке ниже. При возврате товара от покупателя у продавца в 1С 8.3 сформируются следующие проводки.

Как видно, это те же проводки что и при продаже, но со знаком «минус»: Обязательно проверьте соответствие проводок! Обратите внимание, что возвраты можно создавать только на основании реализации товаров, так как услуги нельзя вернуть. В разделе 1С 8.3 «Продажи» выберите пункт «Возвраты от покупателей».

Перед вами откроется список уже существующих документов.

Нажмите на кнопку «Возврат» и в появившемся подменю выберите пункт «Продажа, комиссия». Заполните шапку созданного документа. В ней вы можете выбрать документ отгрузки (в нашем случае реализацию), либо оставить поле пустым.

Как отразить в отчете комитенту возврат товара от покупателя

Бесплатная консультация по телефону:+7(499)495-49-41 Однако документы по сделке купли-продажи могут быть оформлены от имени продавца. Возврат продукции обычно происходит при наличии претензий к качеству товара со стороны покупателя.

Так как права и обязанности по договору принадлежат комиссионеру, то именно он должен принять товарную массу и возместить понесенные с ее покупкой расходы покупателя.

Возврат отображается по дебету как товар, что был принят на комиссию. Это связано с тем, что право собственности на продукцию остается у комитента. Если процедура осуществляется до конца отчетного месяца, то нужно оформить сторнировку записей по продаже, иначе в обязанности комитента будет входить возмещение комиссионеру понесенных расходов, в частности, путем взаимозачета.

Осуществление операции возврата товара или денег, должно быть, подтверждено документально.ВажноГК РФ ) Статьи по Бухучету После возврата товаров комиссионеру они остаются у него для дальнейшей реализации.

В отчете за октябрь комиссионером возврат товара отражен со знаком «минус».

Возможно Вас так же заинтересует:

Возврат товаров от покупателя в 1С 8.3: инструкция + проводки

Возврат комиссионного товара от покупателя в 1с 8 3

Возврат товаров от покупателей оформляется одноименным документом. Рассмотрим поэтапную инструкцию по возврату товара от покупателя в 1с 8.3 и какие проводки формирует этот документ.

В конфигурации имеется возможность ввести данный документ на основании двух других документов: Отчет о розничных продажах и Реализация товаров и услуг.

Если зайти в журнал операций Возврат товаров от покупателей, мы увидим кнопку с выпадающим списком Возврат. Там два пункта: Продажа, комиссия и Оборудование.

На самом деле, видов возвратов от покупателя больше:

  • Возврат с указанием документа реализации.
  • Возврат без указания документа реализации.
  • Возврат от комиссионера.
  • Возврат оборудования.
  • Возврат тары.

При вводе документа в шапке каждого вида возврата обязательно нужно указать следующие реквизиты:

  • Склад — место хранения, куда делается возврат. Оформить возврат можно только на склады с типом «Оптовый» или «Розничный.
  • Тип цен – необходимо установить тот тип цен, по которому осуществляется возврат. Берется из договора покупателя или из настроек пользователя либо может меняться кнопкой Изменить.
  • Валюта – валюта, в которой будет выражена сумма документа. Берется автоматически из договора.

Обязательные реквизиты шапки для всех видов возвратов одинаковы, и далее мы их рассматривать не будем.

Рассмотрим каждый вид возврата в отдельности.

Как сделать возврат от покупателя без указания документа реализации

Аналогично вышеописанному, чтобы оформить данный возврат, нужно в журнале документов нажать кнопку Возврат и выбрать пункт Продажа, комиссия.

Дальнейшие действия схожи с формированием документа с указанием документа реализации за некоторым исключением, которые сейчас и рассмотрим.

Так как Документ отгрузки не выбран, мы не знаем партию товара и, следовательно, его Себестоимость. Для указания Себестоимости в каждой строке предусмотрено специальное поле, его нужно заполнить вручную.

Внимание!
При УСН, если Документ отгрузки не указан, необходимо заполнить дополнительно поле Расходы (НУ). Здесь важно показать, относится ли возвращаемая Номенклатура к принимаемым расходам в момент реализации.

Пример проводок по возврату товара от покупателя можно увидеть на данном скриншоте:

Наше видео по возврату товара в программе 1С:

О ваших правах
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: